境外投資備案的國家安全審查要求

中國企業(yè)境外直接投資需獲得（發(fā)改委）、（商務部）和（外管局）的批準。發(fā)改委負責立項審批，商務部具體審批并發(fā)放投資證書，外管局負責外匯登記及備案。流程包括：先獲得發(fā)改委核準，取得商務部投資證書，最后辦理外管局外匯登記。

一．發(fā)改委立項審批

1.審批權(quán)限劃分：

2.地方企業(yè)投資額3億美元以下的資源開發(fā)類和1億美元以下的非資源開發(fā)類項目，由省級發(fā)展改革部門核準。

3.投資額在3000萬至3億美元的資源開發(fā)類和1000萬至1億美元的非資源開發(fā)類項目，需報國家發(fā)展改革委登記。

2、項目信息報告及報批文件內(nèi)容

中方投資額1億美元及以上的境外收購和競標項目，開展商務活動前，向（發(fā)改委）報送書面報告。收到書面報告之日起7個工作日內(nèi)出具有關(guān)確認函件。

（1）項目申請報告；

（2）公司董事會決議或相關(guān)的出資決議；

（3）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；

（4）銀行出具的融資意向書；

（5）以有價證券、實物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額。應提交具備相應資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機構(gòu)等中介機構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件；

（6）投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件；

（7）境外競標或收購項目，應報送信息報告，并附國家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認函件。                  

3、發(fā)改委審批時限

發(fā)改委在收到項目申請報告后，需在20個工作日內(nèi)完成核準或向國務院提出審核意見。若無法在規(guī)定時間內(nèi)完成，可延長10個工作日，并告知申請人。各省級發(fā)展改革部門可根據(jù)《境外投資項目核準暫行管理辦法》制定自己的核準管理辦法。各地的核準程序和審批時限可能有所不同。

二、商務部企業(yè)境外投資證書審批

在取得發(fā)改委的核準后，中國投資者還應取得商務部頒發(fā)的企業(yè)境外投資證書。除了部分大型和敏感項目的投資管轄權(quán)外，大部分項目的審批權(quán)都下放給了各地方商務部門。

1、審批權(quán)限

第一類：商務部核準項目

1）在與我國未建交國家的境外投資；

2）特定國家或地區(qū)的境外投資（具體名單由商務部會同外交部等有關(guān)部門確定）；

3）中方投資額1億美元及以上的境外投資；

4）涉及多國（地區(qū)）利益的境外投資；

5）設(shè)立境外特殊目的公司。

第二類：省級商務部門核準的項目

1）中方投資額1000萬美元及以上、1億美元以下的境外投資；

2）能源、礦產(chǎn)類境外投資；

3）需在國內(nèi)招商的境外投資。

第三類：不屬于第一類和第二類的其他項目

獲得商務部或省級商務主管部門核準后，中國投資者還必須在中國駐東道國或地區(qū)使領(lǐng)館進行登記，并向原審核部門報告所要求的境外投資的經(jīng)營和數(shù)據(jù)信息。

2、申請文件

1）申請書，主要內(nèi)容包括境外企業(yè)的名稱、注冊資本、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源情況的說明、投資的具體內(nèi)容、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資環(huán)境分析評價以及對不涉及《境外投資管理辦法》第九條所列情形的說明等；

2）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件；

3）境外企業(yè)章程及相關(guān)協(xié)議或者合同；

4）國家有關(guān)部門的核準或備案文件；

5）并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》；

6）主管部門要求的其他文件。

3、商務部審批時限

省級商務主管部門按照商務部委托核準的權(quán)限，自受理申請之日起15個工作日內(nèi)做出是否予以核準的決定；

需報商務部核準的，自省級商務主管部門受理之日起10個工作日內(nèi)進行初審，同意后上報商務部。商務部自受理申請之日起15個工作日內(nèi)做出是否予以核準的決定。

三、外管局外匯登記

外管局通過全新電子平臺處理境外投資事宜，包括批準、核準、登記和備案等。投資者將獲得IC卡外匯登記證，所有相關(guān)記錄將儲存在IC卡上。投資者可用自有外匯資金、國內(nèi)外匯貸款、人民幣購匯等方式進行境外投資。境內(nèi)機構(gòu)境外投資所得利潤可留境外用于投資。

辦理外匯登記時，境內(nèi)機構(gòu)需說明資金來源；境外投資及相關(guān)資產(chǎn)、權(quán)益需在外管局進行登記備案。

（一）境外投資外匯登記

1、管轄

（1）中方外匯投資不超過1000萬美元的，由外管支局登記；

（2）中方外匯投資超過1000萬美元的，由外管支局受理并初審，報外管分局批準登記。

2、報批文件

（1）書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》；

（2）外匯資金來源情況的說明材料；

（3）境內(nèi)機構(gòu)有效的營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明及組織機構(gòu)代碼證；

（4）境外直接投資主管部門對該項投資的核準文件或證書；

（5）如果發(fā)生前期費用匯出的，提供相關(guān)說明文件及匯出憑證；

（6）外匯局要求的其他材料。

3、審批時限

現(xiàn)有規(guī)定并未明確外管局審批時限，根據(jù)各地外管局網(wǎng)站公布的信息顯示，正常情況下，外管局受理申請材料后在20-25個工作日內(nèi)核發(fā)外匯登記證。

中國境外投資審批流程包括三個部門：發(fā)改委、商務部和外管局。發(fā)改委負責立項審批，根據(jù)投資額度和類別劃分權(quán)限。商務部審批投資證書，根據(jù)項目類型和金額劃分權(quán)限。外管局負責外匯登記和備案，采用電子平臺處理事宜。流程：先獲得發(fā)改委核準，再取得商務部投資證書，最后辦理外管局外匯登記。各部門有明確的審批時限和所需材料。審批過程中，各地區(qū)和項目類型可能會有所不同。

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