我國在資本對(duì)外投資方面有嚴(yán)格的管控，企業(yè)如果想對(duì)外進(jìn)行投資，賺取利潤，需要在政策的指導(dǎo)下，合規(guī)的辦理相關(guān)境外投資備案（ODI）手續(xù)后，資金才能合法順利的出境。
企業(yè)申請(qǐng)境外投資備案，需要境內(nèi)投資企業(yè)提交盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等前期工作落實(shí)情況說明資料，通過材料對(duì)項(xiàng)目的說明論證進(jìn)行審批。
若申請(qǐng)企業(yè)是經(jīng)營限制類行業(yè)、主業(yè)不相關(guān)、無實(shí)際經(jīng)營的投資平臺(tái)等。
如無法說明具體資金使用計(jì)劃、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查。
（圖片來源于網(wǎng)絡(luò)）01境外投資備案投資項(xiàng)目管控國務(wù)院于2017年8月18日發(fā)布了《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》，把境外投資項(xiàng)目分成了鼓勵(lì)類、限制類和禁止類，引導(dǎo)和規(guī)范企業(yè)境外投資方向。
1、鼓勵(lì)類：基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)；產(chǎn)能和設(shè)備業(yè)；高新技術(shù)和先進(jìn)制造業(yè)；能源資源；農(nóng)業(yè)；一帶一路投資；2、限制類：房地產(chǎn)業(yè)；酒店業(yè)；影城；娛樂業(yè)；體育俱樂部；3、禁止類：涉及未經(jīng)國家批準(zhǔn)的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出；運(yùn)用我國禁止出口的技術(shù)、工藝、產(chǎn)品；賭博業(yè)、色情業(yè)等；我國締結(jié)或參加的國際條約明令禁止的；危害國家利益和公共安全的。
如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。
02境外投資備案適用情形主要包括新設(shè)公司、并購股權(quán)兩種方式，至于法律規(guī)定的“其他方式”僅是開放性規(guī)定，為新型境外投資方式預(yù)留合規(guī)通道。
簡言之，只要國內(nèi)企業(yè)對(duì)外投資涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)、控制權(quán)等權(quán)益即需要境外投資備案。
提示，除法律規(guī)定境外投資備案適用情形，若國內(nèi)企業(yè)對(duì)已投資設(shè)立的境外企業(yè)開展二次投資行為不屬于境外投資管理范疇，無需有關(guān)部門審核。
03境外投資備案管理機(jī)構(gòu)在我國現(xiàn)行法律法規(guī)體系下，境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外投資備案主要涉及國家發(fā)展改革部門、國家商務(wù)主管部門以及國家外匯主管部門三個(gè)部門。
境外投資備案根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國家等因素，分為備案制和核準(zhǔn)制。
企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實(shí)行核準(zhǔn)管理。
企業(yè)其他情形的境外投資，實(shí)行備案管理。
在實(shí)踐中，一般以備案為主，核準(zhǔn)為輔。
04申請(qǐng)境外投資備案需要滿足的條件1、符合“境外投資”定義境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購和其他方式，在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；2、符合主體和成立時(shí)間要求主體需要是我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。
國內(nèi)公司成立滿1年以上，成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，意味著無法提供完整經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案；3、符合股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源，（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，通過審查的概率才會(huì)高；4、符合財(cái)務(wù)要求近一年的審計(jì)報(bào)告未出現(xiàn)虧損，資產(chǎn)負(fù)債率較低，凈資產(chǎn)回報(bào)率較高。
05法律法規(guī)依據(jù)1、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》（匯發(fā)【2009】30號(hào)）2、《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號(hào)）3、《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)改委令【2017】11號(hào)）4、《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委商務(wù)部人民銀行外交部關(guān)于引導(dǎo)和規(guī)范境外投資方向指導(dǎo)意見的通知》（國辦發(fā)【2017】74號(hào)）境外投資備案審批資料準(zhǔn)備復(fù)雜繁瑣，需要撰寫極為專業(yè)的申請(qǐng)報(bào)告，雅信國際可以協(xié)助客戶制作申報(bào)材料，以及協(xié)助客戶完成地方商務(wù)部門及地方發(fā)改委的備案程序，取得境外投資證書及發(fā)改委備案通知書。
以上根據(jù)騰博國際常先生實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)撰寫，詳情可點(diǎn)主頁私信咨詢。
專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)推薦:關(guān)于騰博國際，自2005年成立至今，依靠精英團(tuán)隊(duì)、深厚資源、精準(zhǔn)服務(wù)，成功為上萬家企業(yè)及個(gè)人提供優(yōu)質(zhì)的金融與商務(wù)服務(wù)，前海優(yōu)禿招商合伙人，以自貿(mào)區(qū)為起點(diǎn)，聯(lián)通粵港澳大渣區(qū)，輻射全國，覆蓋全球，現(xiàn)已成長為全球一站式企業(yè)高端服務(wù)提供商,擁有豐富的經(jīng)驗(yàn)與社會(huì)資源，主要辦理業(yè)務(wù)為前海企業(yè)入駐與續(xù)簽、各類公司收購、變更、全金融牌照申請(qǐng)、會(huì)計(jì)審計(jì)業(yè)務(wù)、香港海外移民、綜合金融服務(wù)和許可審批歡迎咨詢騰博常先生。
