場(chǎng)外期權(quán)資質(zhì)申請(qǐng)條件

近年來，私募創(chuàng)業(yè)投資基金已成為我國多層次資本市場(chǎng)的重要組成部分，是我國直接融資的重要力量，在支持科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮重要作用。場(chǎng)外期權(quán)資質(zhì)申請(qǐng)條件的公司在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，截至今年9月底，我國存續(xù)私募創(chuàng)業(yè)投資基金18087只，存續(xù)規(guī)模2.74萬億元。目前，針對(duì)有限合伙制私募創(chuàng)業(yè)投資基金（以下簡(jiǎn)稱“合伙創(chuàng)投基金”）的個(gè)人合伙人，我國實(shí)施了一系列稅收優(yōu)惠政策。對(duì)個(gè)人合伙人來說，準(zhǔn)確判斷場(chǎng)外期權(quán)資質(zhì)申請(qǐng)條件優(yōu)惠政策適用條件，順暢享受稅收優(yōu)惠，是提升投資“性價(jià)比”的重要一環(huán)。

場(chǎng)外期權(quán)資質(zhì)申請(qǐng)條件需滿足:

1.近一年末管理資產(chǎn)規(guī)模不低于5億；2.發(fā)行單個(gè)產(chǎn)品規(guī)模不低于5000w；3.具備兩年金融產(chǎn)品管理經(jīng)驗(yàn)

中國證監(jiān)會(huì)、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)、中國期貨業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定，符合場(chǎng)外期權(quán)資質(zhì)申請(qǐng)條件的證券公司、期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司，才能與客戶開展場(chǎng)外個(gè)股期權(quán)業(yè)務(wù)。具有開展場(chǎng)外個(gè)股期權(quán)業(yè)務(wù)資格的證券公司、期貨公司風(fēng)險(xiǎn)管理子公司名單可在中國證券業(yè)協(xié)會(huì)、中國期貨業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站查詢。

《報(bào)告》顯示，從場(chǎng)外期權(quán)資質(zhì)申請(qǐng)條件，證券公司場(chǎng)外衍生品合約的交易對(duì)手情況看，商業(yè)銀行、私募基金、證券公司及其子公司是場(chǎng)外衍生品市場(chǎng)的主要買方機(jī)構(gòu)。以名義金額統(tǒng)計(jì)，截至2021年末，場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)的交易對(duì)手方中商業(yè)銀行、證券公司及子公司占比較高，分別為54.00%、13.72%；收益互換業(yè)務(wù)的交易對(duì)手方中私募基金、證券公司及子公司占比較高，分別為55.86%、20.08%。

 就場(chǎng)外期權(quán)資質(zhì)條件業(yè)務(wù)而言，《報(bào)告》顯示，證券公司場(chǎng)外衍生品業(yè)務(wù)采用交易商管理機(jī)制，截至2021年底，共8家證券公司具備場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)一級(jí)交易商資質(zhì)，35家證券公司具備場(chǎng)外期權(quán)業(yè)務(wù)二級(jí)交易商資質(zhì)。2021年12月，中國證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布《證券公司收益互換業(yè)務(wù)管理辦法》，明確場(chǎng)外期權(quán)交易商可以開展收益互換業(yè)務(wù)。