深圳企業(yè)如何辦理境外投資ODI備案(2024年新規(guī))

深圳企業(yè)一直積極參與全球投資，不斷拓展境外投資布局。
根據(jù)公開信息，截至2022年3月底，深圳企業(yè)已在全球146個國家和地區(qū)投資設立了8307家企業(yè)及機構。
其中，深圳企業(yè)在歐洲也積極開展投資活動。
截至2022年6月，深圳企業(yè)在歐洲直接投資設立了419家企業(yè)及機構，累計中方協(xié)議投資額79.05億美元。
這些投資主要涉及生產(chǎn)制造、研究開發(fā)、資產(chǎn)運作、營銷網(wǎng)絡、運維服務和資源開發(fā)等18個行業(yè)大類，呈現(xiàn)出全產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展態(tài)勢。

記者從深圳“走出去”大講堂歐洲投資專場獲悉，深圳市企業(yè)投資主要分布在瑞典、德國、意大利、芬蘭和英國等國家。
深圳企業(yè)的境外投資規(guī)模和領域不斷擴大，呈現(xiàn)多樣化的發(fā)展趨勢，為深圳市的經(jīng)濟增長、結構調整、科技創(chuàng)新提供了新引擎、新活力、新動能。

境外投資備案（ODI備案），簡單來說就是中國境內企業(yè)進行境外直接投資或并購交易，需要在獲得發(fā)改委、商務部以及外匯管理局三個部門的核準、備案或登記。
一般來說，境外投資備案分為兩種：

1.新設。
新設就是要在香港或者海外的其他國家新成立一家公司，大陸境內的這家公司必須作為股東，占股多少沒有要求
2.并購。
并購就是在國外控股一家公司，作為并購方的股東，需要出具盡職調查。

深圳企業(yè)辦理境外投資備案的條件：
1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他權益的行為；

2、主體和成立時間要求：成立滿一年且可以提供完整的經(jīng)審計的財務報表；

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：需要具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項目真實性；

4、大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

深圳企業(yè)辦理境外投資備案的步驟如下：

1、向發(fā)改委立項，向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

2、通過商務部審批發(fā)證，商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資。

3、銀行放外匯，外管局監(jiān)管。
投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。
外管部門審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

深圳企業(yè)辦理境外投資備案所需材料

1、境內投資的主體信息

2、境內投資主體(深圳公司)較近上一年的財務報表

3、上一年度審計報告;

4、董事會/執(zhí)行董事決議;

5、項目盡職調查報告(包括經(jīng)濟技術、法律、財務、社區(qū)、環(huán)境等盡職調查)

6、前期工作落實情況說明

深圳境外投資備案辦理時限：

一般來說符合條件且資料齊全，備案機關在受理項目備案表之日起7個工作日內向投資主體出具備案通知書，但實際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調查、可行性研究報告、投資環(huán)境分析、資金來源證明等，光是資料準備就需要耗費大量的精力，對于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專 業(yè)的代辦機構辦理，一般辦理時長在1-2個月左右。

深圳境外投資備案辦理費用：

具體價格需要根據(jù)境外投資的項目難度及對外投資金額才能確定，在詳細了解企業(yè)及個人實際情況和需求后，騰博國際可承諾境外投資備案，可全額退款。

其他注意事項：

1、境外投資核準文件、備案通知書有效期為2年，如果需要延長有效期的，投資主體應當?shù)狡谇?0個工作日提出延長有效期的申請。

2、已核準或備案的境外投資以下項目發(fā)生變化，投資主體應當提前申請變更：（1）投資主體增加或減少；（2）投資地點發(fā)生重大變化；（3）主要內容和規(guī)模發(fā)生重大變化；（4）中方投資額變化幅度達到或超過原核準、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；（5）需要對項目核準文件或備案通知書有關內容進行重大調整的其他情形。

需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查，比如合伙企業(yè)、母小子大、快設快出等。
如果沒辦法說明具體境內股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項目真實性的，一般很難通過審查。

以上根據(jù)騰博國際卞經(jīng)理實際辦理經(jīng)驗撰寫，詳情可點主頁私信咨詢。

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