哪些企業(yè)需要辦理ODI？2024年境外投資備案關(guān)注要點

近年我國的經(jīng)濟體系快速發(fā)展，境內(nèi)企業(yè)不斷發(fā)展壯大，由于我國在資本對外投資方面有嚴格的管控，需要在政策的指導下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法順利的出境，那么其中常見的方式就是做ODI備案。ODI：OVERSEAS DIRECT INVESTMENT，即對外直接投資，指境內(nèi)企業(yè)經(jīng)境外直接投資主管部門核準，通過設(shè)立（獨資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。所涉及部門包括國家外匯管理部門、商務(wù)部門和發(fā)改委。

中國企業(yè)對外直接投資（ODI）核心關(guān)注要點包括：

1、投資結(jié)構(gòu)：對外直接投資會涉及投資的結(jié)構(gòu)，包括現(xiàn)金、實物、無形資產(chǎn)等，這些都會影響企業(yè)的投資效果。

2、限制類行業(yè)審批：對于一些特定的行業(yè)，例如房地產(chǎn)業(yè)、體育和娛樂業(yè)，對外投資需要謹慎，因為這些行業(yè)的境外投資會受到更嚴格的審批。

3、政策導向：國家對于對外投資有明確的政策導向，例如對“一帶一路”沿線國家的投資，可以享受相應(yīng)的政策優(yōu)惠。

4、資金出境的雷區(qū)：在境外直接投資實操過程中，要關(guān)注資金出境的雷區(qū)，避免踩到違規(guī)轉(zhuǎn)移境內(nèi)資本的紅線。

5、風險隱患：對于對外投資中存在的風險隱患，如市場風險、政治風險等，也需要關(guān)注并做好防范。

6、境外直接投資的審核和監(jiān)管：境內(nèi)投資者不再滿足于單一的境內(nèi)投資，而放眼境外市場，境內(nèi)企業(yè)對境外直接投資的審核和監(jiān)管問題成為業(yè)界關(guān)注重點話題之一。

中國企業(yè)對外直接投資需要考慮多方面的因素，包括投資結(jié)構(gòu)、限制類行業(yè)審批、政策導向、資金出境的雷區(qū)、風險隱患以及境外直接投資的審核和監(jiān)管等。

哪些企業(yè)需要辦理ODI業(yè)務(wù)？

1、開展跨境電商業(yè)務(wù)的企業(yè)：這些企業(yè)有大額資金出入境需求，需要提供ODI備案證書以合規(guī)轉(zhuǎn)型。

2、意向去“一帶一路”等國家投資設(shè)立工廠及貿(mào)易基地的企業(yè)：這些企業(yè)在開立當?shù)劂y行賬戶或需要境內(nèi)母公司匯款到境外時，都需要境內(nèi)母公司提供ODI備案證書，銀行才會同意打款操作。

3、海外直接投資、并購及擴張需求的企業(yè)：這些企業(yè)在向外投資項目進行匯款時，銀行需要企業(yè)提供相關(guān)ODI備案文件才能進行匯款操作。

4、返程投資的企業(yè)：如果國內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司要再返回國內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)，那這個外資公司要開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內(nèi)公司對海外子所申請的ODI備案文件。

5、海外上市的企業(yè)：一方面是便于境外融資和資本運作，方便未來的投資退出，另一方面也是基于稅務(wù)方面的考量。

請注意，以上只是部分需要辦理ODI業(yè)務(wù)的企業(yè)類型，如果企業(yè)有對外投資的需求，還需要結(jié)合自身實際情況進行判斷。不同類型的企業(yè)在辦理ODI業(yè)務(wù)時需要提交的材料和流程可能會有所不同，可以點擊主頁或來電咨詢獲取詳細信息。

ODI辦理需滿足哪些條件？

根據(jù)騰博國際的境外投資ODI備案實際辦理經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)大部分企業(yè)只要滿足以下4個申請條件，基本上可以順利辦理境外投資備案：

 1、符合“境外投資”定義：

境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

2、主體和成立時間符合要求：

主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3、股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：

無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4、財務(wù)要求：

Z近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率Z好高于5%，資產(chǎn)負債率Z好低于70%。

騰博國際ODI業(yè)務(wù)范圍

● 對外投資方案的設(shè)計與評估

●全程指導準備規(guī)范性材料（公司章程、董事會決議、真實性承諾、股權(quán)架構(gòu)、資金證明等）

● 編制盡職調(diào)查報告、前期工作落實情況說明（包括可研報告、投資資金來源及說明、投資環(huán)境分析、盡職調(diào)查等內(nèi)容）、投資項目說明、備案表等境外投資申報文件

● 在發(fā)改委、商務(wù)部門提交書面和系統(tǒng)的資料，協(xié)助完成外匯管理局的登記手續(xù)

以上根據(jù)騰博國際卞經(jīng)理實際辦理經(jīng)驗撰寫，詳情可點主頁私信咨詢。
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