我國境外投資這一環(huán)節(jié)是非常重視，并且監(jiān)管也是非常嚴(yán)格的，不僅要考察資金來源，還要評定項目的風(fēng)險性，那么，企業(yè)資金合法出境需要辦理哪些手續(xù)呢？一，境外投資備案流程一、境外投資備案就是通過（開展不涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實(shí)行核準(zhǔn)管理的境外投資）新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或者非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
二、境外投資備案類型對外投資備案分為：備案制和核準(zhǔn)制。
商物部和省級商物主管部門按照企業(yè)境外投資的不同情形，分別實(shí)行備案和核準(zhǔn)管理。
1、核準(zhǔn)制：企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)（與中華人民共和國未建交的國家、受聯(lián)合國制裁的國家。
必要時，商物部可另行公布其他實(shí)行核準(zhǔn)管理和地區(qū)的名單。
）、敏感行業(yè)（涉及出口中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品和技術(shù)的行業(yè)、影響一國(地區(qū))以上利益的行業(yè)。
）的，實(shí)行核準(zhǔn)管理。
2、備案制：企業(yè)其他情形的境外投資，實(shí)行備案管理。
三、境外投資備案條件1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益為；2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資。
成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案；3、股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實(shí)性的，很難通過審查；4、近期被關(guān)注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。
四、境外投資備案流程1.發(fā)改委立項，取得發(fā)改委的立項備案（或批復(fù)，看投資額）2.商委對外投資批準(zhǔn)文件。
3.憑對外投資批準(zhǔn)=去外管局辦理ODI 登記4.辦理CA電子鑰匙5.憑對外投資證書辦理海關(guān)的進(jìn)出口權(quán)……！各類境外投資備案的所需材料：（一）新設(shè)1. 《境外投資（機(jī)構(gòu)）備案表》（并加蓋印章后提交）；2. 《境外投資真實(shí)性承諾書》；3. 營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；4. 相關(guān)董事會決議或出資決議；5. 對外投資設(shè)立的企業(yè)章程（或合同、協(xié)議）；6. 可行性研究報告；7. 投資資金來源情況說明；8. 投資環(huán)境分析評價；9. 其他材料（如：企業(yè)境外安全生產(chǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案等）。
注：企業(yè)在境外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)只需提供材料1.2.3.4.（二）并購1. 《境外投資備案表》（加蓋印章后提交）；3. 《境外并購事項前期報告表》；4. 營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；6. 相關(guān)董事會決議或出資決議；7. 可行性研究報告；8. 投資資金來源情況說明；9. 投資環(huán)境分析評價；10. 盡職調(diào)查報告11. 其他材料（如：企業(yè)境外安全生產(chǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案等）。
（三）變更l 非實(shí)質(zhì)性變更（包括投資主體名稱變更、境外企業(yè)名稱變更、出資幣種變更、出資方式變更、投資路徑變更）1. 變更后的《境外投資備案表》（加蓋印章后提交）；2. 營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件或附《工商變更核準(zhǔn)單》；3. 原《企業(yè)境外投資證書》；4.其他材料（如：《境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報到登記表》回執(zhí)聯(lián)、境外投資業(yè)務(wù)情況、近期統(tǒng)計報表截圖、視情提供變更后的境外注冊文件等）。
—— 實(shí)質(zhì)性變更（增減資、股權(quán)變更、投資主體變更、終目的地變更）5. 原《企業(yè)境外投資證書》；6. 變更后的企業(yè)章程（或合同、協(xié)議）；7. 其他材料（如：《境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報到登記表》回執(zhí)聯(lián)、境外投資業(yè)務(wù)情況、近期統(tǒng)計報表截圖等）。
增資擴(kuò)大項目規(guī)模或開展新項目、終目的地變更的，還需提供：8. 可行性研究報告；9. 投資資金來源情況說明；10. 投資環(huán)境分析評價。
（四）境外再投資原經(jīng)備案的境外企業(yè)利用其經(jīng)營利潤或境外自籌資金（如向境外銀行貸款等）開展境外再投資，在完成境外法律手續(xù)后，須向原備案機(jī)關(guān)提交《境外中資企業(yè)再投資報告表》（加蓋印章）。
（五）終止備案終止是指原經(jīng)備案的境外企業(yè)不再存續(xù)或企業(yè)不再擁有原經(jīng)備案的境外企業(yè)的股權(quán)等任何權(quán)益。
企業(yè)終止已備案的境外投資，應(yīng)當(dāng)在依投資目的地法律辦理注銷等手續(xù)后，向原備案機(jī)關(guān)報告。
1.《企業(yè)境外投資（機(jī)構(gòu)）終止報告表》（加蓋印章）；2.境外注銷法律文件或股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；3.原《企業(yè)境外投資證書》。
（六）證書失效自領(lǐng)取《證書》之日起2年內(nèi)，企業(yè)未在境外開展投資的，《企業(yè)境外投資證書》自動失效。
如需再開展境外投資，應(yīng)當(dāng)先辦理注銷后，重新辦理備案。
1. 《企業(yè)境外投資終止報告表》（加蓋印章）；2. 原《企業(yè)境外投資證書》。
3. 情況說明（七）證書遺失補(bǔ)辦如《企業(yè)境外投資證書》遺失，企業(yè)應(yīng)在全國性報紙上刊登遺失聲明。
1. 刊登的遺失聲明的報紙；2. 境外投資企業(yè)經(jīng)營情況說明；3. 無違法違規(guī)行為承諾書。
對于很多企業(yè)來說進(jìn)駐海外市場，處理海外業(yè)務(wù)，進(jìn)行貿(mào)易活動就離不開境外投資備案，但據(jù)騰博了解，近年來，境外投資備案審批愈發(fā)嚴(yán)格，需要經(jīng)過相關(guān)部門層層核實(shí)審批。
如果對政策、流程不熟悉，則要?dú)v經(jīng)反復(fù)完善資料、多次申報駁回的心塞，在一定程度上影響備案進(jìn)度，甚至存在不能通過審批的可能性！騰博擁有18年境外投資服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，可承接深圳、海南、上海等多地區(qū)境外投資備案服務(wù)，了解更多境外投資相關(guān)事宜歡迎咨詢騰博國際。
