具體分析ODI境外投資備案所需條件、材料以及流程，所有關于ODI的知識點這里都有。

       通俗一點的講，對外投資備案就是我們國內企業(yè)投資境外企業(yè)時，不論是新設公司、新建項目還是并購股權，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權，控制權、經營管理等，就需要進行境外投資(ODI)備案。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實行核準管理。需要提醒的是，境外投資(ODI)備案僅針對設立的境外企業(yè)。境內企業(yè)實行境外投資路徑上設置的空殼公司，均不在管理部門予以審核的范圍之列。境外企業(yè)開展的二次投資行為，也不在對外投資管理的范疇，不需要有關部門進行審核。

　　一、什么是境外投資備案ODI?

　　指在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，備案通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

　　二、ODI備案申請的條件

　　1、符合“境外投資”定義：

　　境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為;

　　2、股東背景、資金來源、投資真實性要求：

　　無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行dai款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的，很難通過審查;

　　在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)均可申報境外投資。成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案;

　　三、ODI備案的條件：

　　1.境內公司好成立滿1年以上;

　　2.審計報告不能出現(xiàn)虧損;

　　3、凈資產回報(收益)率=凈利潤/所有者權益，高于5%，越高越好;

　　資產負債率=負債總額/資產總額，低于70%，越低越好。

　　四、ODI備案所需要的材料

　　備案所需材料清單：

　　1、境內企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本

　　3、境內企業(yè)審計報告

　　4、前期工作落實情況說明

　　5、境外公司章程

　　6、股東、法定代表人的身份證復印件

　　五、ODI備案的流程：

　　發(fā)改委核準或備案-商務部核準或備案-外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監(jiān)管)-實施ODI

　　境外投資備案主要需要取得三個主管部門的核準、備案和登記

　　分別是國家發(fā)展和改革委員會(簡稱發(fā)改委)或地方發(fā)改委的核準或備案、商務部或地方商務部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局(所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監(jiān)管)的外匯登記程序。

　　溫馨提示：

　　企業(yè)境外投資證書的有效期是兩年，如果在兩年之內沒有相適應的項目了，該證書就作廢了，屆時企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案。詳情請咨詢提問。

　　商務主管部門和發(fā)改委審查原則上相互獨立，不存在互為前提的情況，這兩個部門選擇哪一個先進行辦理都行或者進行報送，通過之后會拿到《備案通知書》和《企業(yè)境外投資證書》企業(yè)才能到銀行部門進行境外投資外匯登記完成境外投資備案。

　　境外投資(ODI)備案涉及到商務部、發(fā)改委以及外匯局三個部門。

　　境內企業(yè)股東需要向省級商務部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

　　發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。

　　蕞后，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

　　整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發(fā)改委進行核準。