2023年ODI的法律依據(jù)與具體要求全指南

根據(jù)國(guó)家外匯管理局2009年發(fā)布的《關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》,中國(guó)企業(yè)境外直接投資的,境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外匯出的前期費(fèi)用,需辦理境外直接投資前期費(fèi)用登記;此后,企業(yè)在獲得發(fā)改部門和商務(wù)部門的核準(zhǔn)或備案后,辦理境外直接投資外匯登記。根據(jù)國(guó)家外匯管理局2015年2月13日*新《國(guó)家外匯管理局關(guān)于簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》(2015年6月1日生效),自2015年6月1日起,由銀行直接審核辦理境外直接投資項(xiàng)下外匯登記,國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)通過銀行對(duì)直接投資外匯登記實(shí)施間接監(jiān)管。

1、境內(nèi)機(jī)構(gòu)(含境內(nèi)企業(yè)、銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu),下同)匯出境外的前期費(fèi)用,累計(jì)匯出額原則上不超過300萬(wàn)美元且不超過中方投資總額的15%。

2、前期費(fèi)用累計(jì)匯出額超過300萬(wàn)美元或超過中方投資總額15%的,境內(nèi)投資者需提交說明函至注冊(cè)地外匯局申請(qǐng)(外匯局按個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制度處理)辦理。

3、銀行通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理前期費(fèi)用登記手續(xù)后,境內(nèi)機(jī)構(gòu)憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續(xù)資金購(gòu)付匯手續(xù)。

4、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在以境內(nèi)外合法資產(chǎn)或權(quán)益(包括但不限于貨幣、有價(jià)證券、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等)向境外出資前,應(yīng)到注冊(cè)地銀行申請(qǐng)辦理境外直接投資外匯登記。

5、境內(nèi)機(jī)構(gòu)以境外資金或其他境外資產(chǎn)或權(quán)益出資的境外直接投資,應(yīng)向注冊(cè)地銀行申請(qǐng)辦理境外直接投資外匯登記。

6、多個(gè)境內(nèi)機(jī)構(gòu)共同實(shí)施一項(xiàng)境外直接投資的,由約定的一個(gè)境內(nèi)機(jī)構(gòu)向其注冊(cè)地銀行申請(qǐng)辦理境外直接投資外匯登記。

7、銀行通過外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資外匯登記手續(xù)后,境內(nèi)機(jī)構(gòu)憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續(xù)資金購(gòu)付匯手續(xù)。

至少包含以下要素:

1、投資主體情況

2、項(xiàng)目情況,包括項(xiàng)目名稱,投資目的地,項(xiàng)目主要內(nèi)容和總體規(guī)模,中方投資額、資金來源、股權(quán)結(jié)構(gòu)等等

3、項(xiàng)目對(duì)我們國(guó)家的利益有什么影響?會(huì)不會(huì)對(duì)國(guó)家安全構(gòu)成潛在威脅?

境外投資備案審批資料準(zhǔn)備起來非常復(fù)雜繁瑣,需要撰寫極為專業(yè)的申請(qǐng)報(bào)告,駿德集團(tuán)可以協(xié)助客戶制作申報(bào)材料,以及協(xié)助客戶完成地方商務(wù)部門及地方發(fā)改委的備案程序,取得境外投資證書及發(fā)改委備案通知書。

根據(jù)境外投資備案(ODI)的合約簽署、初步方案確定、材料準(zhǔn)備、遞交材料申請(qǐng)、商務(wù)部審核及銀行結(jié)匯等階段所需時(shí)間匯總,快則1個(gè)月左右,慢則2-4個(gè)月。