ODI備案-----辦理流程及申報要點

ODI備案-----辦理流程及申報要點

ODI備案-----辦理流程及申報要點

ODI備案-----辦理流程及申報要點

近年來境外投資十分火熱，而ODI（境外投資備案）作為企業(yè)境外投資*重要的渠道引起了廣泛的關(guān)注

一、境外投資審核流程

境外投資審核流程主要分為：內(nèi)部決策——發(fā)改委、商務(wù)部申報——外匯管理部門申報

境外投資分為：核準(zhǔn)制和備案制；

（1）核準(zhǔn)制：

適用條件：企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)；

核準(zhǔn)機關(guān)：國家發(fā)改委和商務(wù)部。

（2）備案制：

【適用條件】：核準(zhǔn)制以外的投資項目；

【備案機關(guān)】：國家主管機關(guān)與地方主管機關(guān)（工作有劃分）；

【具體劃分】：發(fā)改委（國家發(fā)改委負(fù)責(zé)央企，含中央管理的金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構(gòu)直接管理的企業(yè)及地方企業(yè)但中方投資額3億美元以上的境外投資項目備案，地方發(fā)改委負(fù)責(zé)3億美元以下的地方企業(yè)的投資項目備案）；商務(wù)主管部門（商務(wù)部負(fù)責(zé)中央企業(yè)備案，地方商委負(fù)責(zé)地方企業(yè)備案）。

二、境外投資ODI申報要點（發(fā)改委及商務(wù)部門）

發(fā)改委發(fā)文定義“境外投資活動”：指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)（以下稱“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。

商務(wù)部及發(fā)改委的投資主體定義

1. 以前商務(wù)部及省級商務(wù)廳基本不受理合伙企業(yè)提交的備案申請，目前實際情況仍需屆時咨詢具體辦理機構(gòu)；

2. 兩部門的投資定義里均有“取得企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益”，理論上對于小股東的地位不明，但實操中，在境外公司參股超過10%的小股東仍舊屬于兩部門的規(guī)范范疇之內(nèi)。

3. 難以通過核準(zhǔn)/備案的常見情形：母小子大（即境內(nèi)ODI主體凈資產(chǎn)低于擬境外投資的申請額度）、境外無真實的投資項目、當(dāng)?shù)氐漠?dāng)年度境外投資額度已用完（潛規(guī)則，需在辦理前與相關(guān)部門確認(rèn)）等

以上就是辦理ODI備案的申報流程及申報要點，如果您需辦理此類業(yè)務(wù)或者還有其他疑惑，歡迎聯(lián)系我司。

我司充分了解審批部門的著重關(guān)注點及不同階段審批過程的不同政策傾向，具備編寫境外投資項目備案材料的豐富經(jīng)驗。我們不僅境外投資盡職調(diào)查報告編寫符合，并提供可研報告、投資環(huán)境分析評價等材料的編寫服務(wù)，有能力向我們的客戶提供“一站式”服務(wù)。