私募基金公司備案解析，哪些備案無(wú)法通過(guò)？

私募基金公司備案解析，哪些備案無(wú)法通過(guò)？

私募基金公司注冊(cè),私募基金公司備案

　　私募基金備案條件：中基協(xié)發(fā)布私募基金不予備案案例!

　　近日，中基協(xié)發(fā)布《關(guān)于發(fā)布私募基金備案案例公示的通知》，明確了三種不予備案的私募案例，包括員工跟投平臺(tái)備案為私募基金、一般有限合伙企業(yè)改造后備案為私募基金以及員工持股計(jì)劃備案為私募基金三種情形。根據(jù)騰博了解，此次相關(guān)案例的公示，并不意味著協(xié)會(huì)收緊私募基金備案條件，只是重申以往的私募基金備案要求，讓審核更加透明。

　　私募基金備案條件——中基協(xié)發(fā)布3個(gè)不予備案代表案例

　　案例一：?jiǎn)T工持股計(jì)劃擬備案為私募基金

　　在私募備案過(guò)程中，經(jīng)常出現(xiàn)這種情況：管理人提交上市公司員工持股計(jì)劃，提交申請(qǐng)的原因是后期打算以非交易過(guò)戶的方式，受讓上市公司股權(quán)。對(duì)于這種員工持股計(jì)劃，中基協(xié)相關(guān)人士表示“明確不予備案”。

　　員工持股計(jì)劃?rùn)C(jī)制跟私募基金的差別很大，一個(gè)是公司內(nèi)部治理機(jī)制，一個(gè)是代客理財(cái)，員工持股計(jì)劃不應(yīng)該屬于基金備案范圍。中基協(xié)已不予備案。

　　案例二：一般有限合伙企業(yè)改造后擬備案為私募基金

　　實(shí)體企業(yè)有限合伙，通過(guò)“簡(jiǎn)單粗暴”的方式加以改造，其后申請(qǐng)備案成為私募基金，是今年以來(lái)時(shí)常遇到的情況。具體來(lái)說(shuō)就是，某些有限合伙企業(yè)，前期以實(shí)體方式對(duì)外運(yùn)營(yíng)，后期可能由于投資項(xiàng)目面臨上市，想要借助基金身份享受減持優(yōu)惠、稅收優(yōu)惠等便利措施，前來(lái)申請(qǐng)備案。

　　對(duì)于這種情況，合伙企業(yè)最開(kāi)始設(shè)立時(shí)，并不是以基金運(yùn)作為目的，也未按照基金法等相關(guān)要求進(jìn)行募投管退，不符合也不具有基金的這些特征。對(duì)于這種后期改造，想要獲取基金身份，享受基金便利的情況，協(xié)會(huì)也已經(jīng)明確不予備案。

　　案例三：私募基金管理人員工跟投平臺(tái)擬備案為私募基金

　　最近私募備案中，還出現(xiàn)了一種新情況：私募基金管理人提交合伙企業(yè)備案申請(qǐng)，但合伙企業(yè)只有兩名投資者，且是基金管理人的員工，沒(méi)有任何外部投資者。據(jù)了解，這種情況可能是為基金管理人高管專門設(shè)立的。

　　設(shè)立這種合伙企業(yè)的目的，多數(shù)是為了享受私募基金稅收優(yōu)惠政策。對(duì)于這種員工跟投平臺(tái)申請(qǐng)備案成為私募基金的行為，中基協(xié)相關(guān)人士認(rèn)為，按照基金法以及證監(jiān)會(huì)相關(guān)要求，私募基金應(yīng)當(dāng)面向合格投資者，通過(guò)非公開(kāi)方式對(duì)外募集資金。

　　私募基金備案條件——深圳私募基金管理人備案要求

　　1. 注冊(cè)地和經(jīng)營(yíng)地保持一致。不再允許掛靠商務(wù)秘書地址注冊(cè)公司，拿之前普遍掛靠商務(wù)秘書地址注冊(cè)的前海公司，目前新設(shè)需在前海有實(shí)際地址;

　　2. 高管應(yīng)具有5年以上基金、證券、銀行等金融相關(guān)領(lǐng)域或與所投行業(yè)領(lǐng)域相關(guān)的工作經(jīng)驗(yàn)，實(shí)際控制人/控股股東要求更高;

　　3. 注冊(cè)資本1000萬(wàn)以上，承諾首年到位25%;

　　4. 經(jīng)營(yíng)范圍：私募證券、私募證券投資(不得從事信托、金融資產(chǎn)管理、證券資產(chǎn)管理及其他限制項(xiàng)目;不得以公開(kāi)方式募集資金開(kāi)展投資活動(dòng);不得從事公開(kāi)募集基金管理業(yè)務(wù))