百度百科：境外投資備案辦理過(guò)程中的重要材料準(zhǔn)備與流程

ODI備案申請(qǐng)的條件

1、符合“境外投資”定義：
境外投資指的是，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；
2、股東背景、資金來(lái)源、投資真實(shí)性要求：
無(wú)法具體說(shuō)明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行dai款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查；
在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準(zhǔn)或備案；

ODI備案的條件：
1.境內(nèi)公司好成立滿1年以上；
2.審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；
3、凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益，高于5%，越高越好；
資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，低于70%，越低越好。

ODI備案所需要的材料

備案所需材料清單：
1、境內(nèi)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本
3、境內(nèi)企業(yè)審計(jì)報(bào)告
4、前期工作落實(shí)情況說(shuō)明
5、境外公司章程
6、股東、法定代表人的身份證復(fù)印件

境外投資備案登記的要求

1.資格條件

境外投資者需要具備相應(yīng)的資格條件。根據(jù)規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)、非企業(yè)單位和個(gè)人均可進(jìn)行境外投資。但也需要滿足相應(yīng)的實(shí)力和資質(zhì)要求，比如企業(yè)需要符合國(guó)家的法律法規(guī)、財(cái)務(wù)狀況良好、信譽(yù)良好等條件才能夠進(jìn)行境外投資。

2.備案登記流程

境外投資者需要按照要求進(jìn)行備案登記流程。在北京，境外投資備案登記需要經(jīng)過(guò)國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、商務(wù)部、外交部等部門(mén)的審核，由國(guó)家外匯管理局辦理驗(yàn)資等手續(xù)。備案登記需要提供相關(guān)文件，包括境外投資協(xié)議書(shū)、批準(zhǔn)文件、財(cái)務(wù)情況證明等。

3.資金匯出和核銷(xiāo)流程

需要做境外投資備案的情況有：

1、成立海外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)并注資

2、海外上市（紅籌/VIE架構(gòu)搭建）

3、 個(gè)人、企業(yè)稅務(wù)統(tǒng)籌

4、 跨境電商業(yè)務(wù)開(kāi)展

5、 離岸投資等。

企業(yè)境外投資備案辦理需要核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目需要以下資料：

1、申請(qǐng)書(shū)，需要說(shuō)明項(xiàng)目投資主體情況、目標(biāo)企業(yè)名稱(chēng)、投資金額及來(lái)源、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍及期限、投資具體內(nèi)容等；

2、《境外投資備案表》，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)“境外投資管理系統(tǒng)”按要求填寫(xiě)打印，并加蓋印章；

3、投資合同；

4、有關(guān)部門(mén)對(duì)境外投資所涉的屬于中國(guó)限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料企業(yè)主體證明資料。