ODI備案概述ODI（OverseasDirectInvestment）備案是指中國(guó)境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行海外直接投資時(shí)，需向國(guó)家發(fā)改委和商務(wù)部進(jìn)行備案登記的一種程序。
ODI備案是企業(yè)合法開展海外投資的重要證明文件之一，也是企業(yè)享受國(guó)家相關(guān)政策的必要條件。
需要做境外投資備案的情況有：1、成立海外子公司開展業(yè)務(wù)并注資2、海外上市（紅籌/VIE架構(gòu)搭建）3、 個(gè)人、企業(yè)稅務(wù)統(tǒng)籌4、 跨境電商業(yè)務(wù)開展5、 離岸投資等。
主體和成立時(shí)間要求：主體需要為我國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)。
成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。
股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查。
財(cái)務(wù)要求：近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報(bào)率蕞好高于5%，資產(chǎn)負(fù)債率蕞好低于70%。
辦理境外投資備案的要求：1、境內(nèi)公司成立滿一年；2、境內(nèi)公司盈利超過投資金額；3、境內(nèi)公司是境外公司的股東；境外投資備案需要提交的材料：1. 境外投資備案申請(qǐng)表；2. 投資主體身份文件,如營(yíng)業(yè)執(zhí)照等；3. 公司董事會(huì)決議或相關(guān)的出自決議；4. 證明投資護(hù)體及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和資信情況的文件（如經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表等）；5. 投標(biāo)、購(gòu)并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或構(gòu)架協(xié)議等文件；6. 根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他材料。
辦理境外投資備案的流程：（一）發(fā)改委立項(xiàng)——向發(fā)改部門及委會(huì)部門申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。
（二）商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。
（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。
投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門匯報(bào)。
外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
向發(fā)改委和商務(wù)部提交申請(qǐng)企業(yè)需要向發(fā)改委和商務(wù)部提交申請(qǐng)材料，并按照要求填寫相關(guān)表格。
在提交申請(qǐng)時(shí)，企業(yè)需要說明投資目的、投資內(nèi)容、資金來源及用途等情況。
還需要提供有關(guān)證明文件和材料，如境外投資申請(qǐng)表、資金證明等。
審核與批準(zhǔn)發(fā)改委和商務(wù)部收到申請(qǐng)后，將對(duì)企業(yè)提交的材料進(jìn)行審核。
如果材料齊全、符合要求，將進(jìn)入審批程序。
審核與批準(zhǔn)程序一般需要10-20個(gè)工作日左右。
審核通過后，企業(yè)將獲得《企業(yè)境外投資證書》和《備案證明》等文件。
備案通過后即可獲取商務(wù)部下發(fā)的《企業(yè)對(duì)外投資備案證書》，以及發(fā)改委下發(fā)的《項(xiàng)目備案通知書》------------------------------------------企業(yè)境外投資備案的業(yè)務(wù)類型將涵蓋前期費(fèi)用登記、新設(shè)境外企業(yè)登記、投資變更登記、境外企業(yè)注銷登記以及個(gè)人特殊目的公司登記等多個(gè)方面。
為了應(yīng)對(duì)這一多元業(yè)務(wù)，銀行與企業(yè)需要共同探討更豐富的解決辦法，確保每個(gè)環(huán)節(jié)都得到妥善處理。
信息核實(shí)：確保信息準(zhǔn)確一致在境外投資備案辦理中，信息準(zhǔn)確性至關(guān)重要。
銀行作為核實(shí)信息的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要與企業(yè)密切協(xié)作，核實(shí)填寫的信息與相關(guān)文件或合同約定一致。
如果出現(xiàn)不一致，企業(yè)需提交相關(guān)材料加以說明，以確保備案信息的一致性和準(zhǔn)確性。
專·業(yè)指導(dǎo)：充分了解政策要求面對(duì)復(fù)雜的法規(guī)和程序，企業(yè)需要充分了解政策要求，確保投資備案符合法規(guī)規(guī)定。
銀行作為專·業(yè)機(jī)構(gòu)，可以為企業(yè)提供詳盡的政策指導(dǎo)和解讀，幫助企業(yè)準(zhǔn)確把握備案所需的材料和流程，避免因不了解政策而出現(xiàn)疏漏。
