企業(yè)辦理境外投資備案過程中需要重點注意哪些事項？

企業(yè)想要向海外發(fā)展，一定會需要境外投資備案，如果對流程不夠熟悉的話，肯定會不斷地跑來跑去，企業(yè)該如何申請境外投資備案？需要哪些材料呢？具體辦理流程和所需材料如下：

企業(yè)需提交的申請材料

1.企業(yè)自擬對外投資備案申請書；

2.企業(yè)通過“商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺”按要求填寫后，打印《境外投資備案表》，并加蓋單位印章掃描后上傳到系統(tǒng)；

3.境內(nèi)主體營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，掃描上傳到系統(tǒng)中；

4.境內(nèi)主體對外投資設(shè)立的企業(yè)或并購的相關(guān)章程（合同、協(xié)議）原件；

5.境內(nèi)主體董事會決議或出資決議原件；

6.境內(nèi)主體對境外投資的前期工作落實情況說明原件，包括：可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評等；

7.并購類對外投資需在線提交《境外并購事項前期報告表》、第三方機(jī)構(gòu)出具的《盡職調(diào)查報告》；

8.境內(nèi)主體對境外投資的真實性承諾書（在系統(tǒng)上下載）。

境外投資備案申請流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委和外匯局三個部門。

發(fā)改委立項：

向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

商務(wù)部審批發(fā)證：

商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

外匯管理局備案：

銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

整個流程耗時將近2~3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書：《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

需要注意的是：ODI根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國家等因素，分為備案制和核準(zhǔn)制。如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。

辦理境ODI需滿足的條件

根據(jù)我們辦理境外投資（ODI）備案的實際經(jīng)驗，大部分企業(yè)只要滿足以下幾個申請條件，基本上就可以順利辦理境外投資備案：

符合“境外投資”定義：境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

主體和成立時間符合要求：

主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。

股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

財務(wù)要求：蕞近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率蕞好高于5%，資產(chǎn)負(fù)債率蕞好低于70%。

以上內(nèi)容均為小編根據(jù)實際經(jīng)驗以及實時政策、管理辦法編寫，且不同企業(yè)的實際情況有所不同，如有其他問題可以直接通過主頁右側(cè)或在線咨詢！