注冊香港公司什么情況時要辦理ODI備案手續(xù)？

注冊香港公司什么情況下要辦理ODI備案手續(xù)？

香港公司做境外投資備案的場景有哪些  

1.境內母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時銀行要求出具相關ODI證書；

2.香港子公司利潤匯款回到境內母公司，結匯時要求境內母公司出具相關ODI證書；

3.成立外商投資企業(yè)（WFOE），開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關ODI證書；

4.香港公司開設境內NRA賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關ODI證書；

5.境內母公司控股成立香港公司，無資本金往來的情況下，出于合規(guī)需求需要辦理相關ODI證書。

 香港公司為什么需要做ODI投資備案 ？ 

隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢：

順利備案后，企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式完成境內資金出境，以及保證后續(xù)境外資金順利返程。

打通境內外資產流通的合法渠道后，有利于境內外企業(yè)優(yōu)化資源配置，更好地幫助企業(yè)成功在境外上市。

新設立的*終目的企業(yè)還可以享受境外的稅收優(yōu)惠，節(jié)約企業(yè)運營成本。從相關政策規(guī)定來看，大陸個人注冊香港公司是不需要進行登記備案的，只需要滿足香港公司注冊的相關條件，遵循辦理流程正常辦理就可以成功注冊公司。

需要注意的是：境外投資備案是否需要辦理主要是看個人的錢是不是需要從境內轉到境外。個人設立香港公司或者其他離岸公司，如果單純做貿易，不需要對注冊資本進行實繳（香港、新加坡等地公司不需要實繳），那么就不涉及錢轉出去的問題，自然這種情況是不需要進行境外投資備案的。如果個人設立的境外公司要進行海外投資、持有資產等，涉及到大額資金從國內賬戶轉入到境外公司賬戶中去，那么就需要進行境外投資備案，否則錢沒有辦法出境。

境外投資備案所需資料

1、發(fā)改委備案請示文件；

2、境外投資備案表；

3、營業(yè)執(zhí)照復印件

4、境外投資真實性承諾書；

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；

6、項目背景說明；

7、追溯至*終實際控制人的投資主體股權架構圖；

8、資金證明(存款證明原件)；

9、審計報告。

境外投資備案流程：

境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準或備案、商務部或地方商務部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。

1、發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

2、商務部審批發(fā)證——商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資。

3、外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。